Patrimoine du travailleur non salarié à La Porte du Der : ce que le régime ne règle pas

Ce que le régime des indépendants ne règle pas

Le régime des indépendants calcule la retraite de base sur les revenus déclarés, avec un taux qui dépend des trimestres acquis. Les artisans et commerçants ajoutent une complémentaire obligatoire par points ; les libérales cotisent à des caisses dédiées. Aucune de ces caisses ne reconstitue un revenu d'activité : une activité irrégulière produit une pension sans rapport avec le train de vie final.

Ce qui reste à votre charge

L'arrêt de travail d'abord : les indemnités journalières des travailleurs non salariés sont forfaitaires et plafonnées, très loin du bénéfice réel. Ensuite l'invalidité et le décès : rente ou capital calibrés pour un salarié, pas pour une structure à charges fixes. Enfin la retraite : sans versement complémentaire, l'écart ne se comble pas tout seul.

Professionnel et privé : où passe la frontière

En entreprise individuelle, le passif professionnel peut atteindre le patrimoine personnel, malgré la protection du logement et la séparation des patrimoines depuis 2022. En société, tout se joue sur les documents : valeur des parts et cautions personnelles endormies pendant des années. Un dossier de La Porte du Der commence donc par l'inventaire de ces engagements, avant tout calcul de rendement.

Ce que la caisse verse déjà

Le relevé de carrière et le relevé de situation donnent les droits acquis. Sans ce montant, parler d'épargne revient à remplir un seau sans savoir où est le trou. À La Porte du Der, ces pièces se téléchargent sur le site de la caisse et l'étude les reprend.

PER, Madelin, prévoyance : dans quel ordre décider

Le plan d'épargne retraite permet de déduire les versements du bénéfice imposable. Le plafond d'un TNS dépasse celui d'un salarié : 10 % du bénéfice, plafonné à huit PASS, majoré de 15 % du PASS. C'est elle qui rend l'enveloppe utile les bonnes années. Verser au-delà n'ouvre aucun droit supplémentaire.

Calculer avant de signer

La base est le bénéfice imposable, jamais le chiffre d'affaires. Un bénéfice qui monte élargit le versement de l'année suivante, un bénéfice qui baisse le réduit. Pour un dossier de La Porte du Der, le plafond se vérifie sur le dernier avis d'imposition avant toute simulation.

Deux outils qui ne servent pas à la même chose

Les contrats de type Madelin restent l'outil adapté à la prévoyance : indemnités journalières, rente d'invalidité, capital décès, cotisation déductible du résultat. Le PER, lui, construit un capital retraite, sortable en capital, en rente ou par fractions. Contrepartie fiscale : la part déduite est imposée à la sortie, et cela se prépare en amont.

Quatre priorités, dans cet ordre

1. Protéger le revenu : arrêt de travail, invalidité, décès.
2. Épargner pour la retraite dans la limite déductible.
3. Conserver du capital non bloqué pour les creux.
4. Préparer la transmission : parts, immobilier, clause bénéficiaire.

Inverser les deux premières lignes revient à bloquer de l'épargne en restant exposé à l'arrêt. C'est ce que montrent le plus souvent les dossiers de La Porte du Der repris un par un.

Le déroulé de l'étude, étape par étape

1. Prénom, nom, téléphone, e-mail et le point à éclaircir.
2. Caroline Badin vous rappelle sous 24h pour cadrer l'activité, les revenus et l'horizon|Un rappel sous 24h par Caroline Badin pour cadrer activité, revenus et horizon}.
3. Vous transmettez les contrats en cours, le dernier avis d'imposition et, en société, les derniers comptes.
4. Les droits sont chiffrés, l'écart avec le revenu visé posé, les enveloppes classées.
5. Les options arrivent classées ; vous décidez, sans relance commerciale.

Rien n'est engageant : l'arrêt à la deuxième étape reste possible. Le rappel se fait sur le créneau que vous indiquez, pour un dossier de La Porte du Der.

Le prix de l'étude et le coût réel

Le premier échange, la relecture des contrats et la lecture des droits acquis ne sont pas facturés pour un dossier de La Porte du Der. Ensuite, seuls les contrats retenus coûtent quelque chose : frais d'épargne, cotisation de prévoyance. Le tableau distingue les deux.

Des frais élevés peuvent effacer l'avantage fiscal des premières années : c'est le premier point à regarder. À La Porte du Der comme ailleurs, la comparaison se fait sur les mêmes bases : versements, frais de gestion, fiscalité de sortie.