Patrimoine du travailleur non salarié à Pacé : ce qui reste à organiser

Ce que le régime des indépendants ne règle pas

Le régime des indépendants calcule la retraite de base sur les revenus déclarés, avec un taux qui dépend des trimestres acquis. Artisans et commerçants cotisent en plus à une complémentaire obligatoire par points, les professions libérales à des caisses dédiées. Aucune de ces caisses ne reconstitue un revenu d'activité : une activité irrégulière produit une pension sans rapport avec le train de vie final.

Trois risques que la cotisation ne couvre pas

L'arrêt de travail d'abord : les indemnités journalières des travailleurs non salariés sont forfaitaires et plafonnées, très loin du bénéfice réel. Ensuite l'invalidité et le décès : rente ou capital calibrés pour un salarié, pas pour une structure à charges fixes. Enfin la retraite : sans versement complémentaire, l'écart ne se comble pas tout seul.

Professionnel et privé : où passe la frontière

En entreprise individuelle, le passif professionnel peut atteindre le patrimoine personnel, malgré la protection du logement et la séparation des patrimoines depuis 2022. En société, la question se déplace : la valeur des parts dépend de ce qui est documenté, et une caution signée peut dormir des années. À Pacé, l'inventaire de ces engagements passe avant le calcul de rendement.

Ce que la caisse verse déjà

Le relevé de carrière et le relevé de situation donnent les droits acquis. Sans ce montant, parler d'épargne revient à remplir un seau sans savoir où est le trou. Pour Pacé, les pièces se récupèrent en ligne sur le site de la caisse, et l'étude les reprend.

PER, Madelin, prévoyance : dans quel ordre décider

Le plan d'épargne retraite permet de déduire les versements du bénéfice imposable. Le plafond d'un TNS dépasse celui d'un salarié : 10 % du bénéfice, plafonné à huit PASS, majoré de 15 % du PASS. C'est elle qui rend l'enveloppe utile les bonnes années. Verser au-delà n'ouvre aucun droit supplémentaire.

Calculer avant de signer

Le calcul se fait sur le bénéfice imposable, pas sur le chiffre d'affaires. Un bénéfice qui monte élargit le versement de l'année suivante, un bénéfice qui baisse le réduit. À Pacé, le plafond se lit sur le dernier avis d'imposition avant toute simulation.

Madelin ou PER : deux outils, deux usages

Pour la prévoyance — indemnités journalières, invalidité, capital décès — les contrats de type Madelin restent l'outil adapté, cotisation déductible. Le PER construit un capital retraite, sortable en capital, en rente ou par fractions. Contrepartie fiscale : la part déduite est imposée à la sortie, et cela se prépare en amont.

Quatre priorités, dans cet ordre

1. Protéger le revenu : arrêt de travail, invalidité, décès.
2. Épargner pour la retraite dans la limite déductible.
3. Conserver du capital non bloqué pour les creux.
4. Préparer la transmission : parts, immobilier, clause bénéficiaire.

Intervertir les deux premières lignes bloque de l'épargne tout en laissant le revenu exposé. C'est l'erreur la plus fréquente dans les dossiers de Pacé que nous reprenons.

Cinq étapes, aucune obligation

1. Prénom, nom, téléphone, e-mail et le point à éclaircir.
2. Caroline Badin vous rappelle sous 24h pour cadrer l'activité, les revenus et l'horizon|Un rappel sous 24h par Caroline Badin pour cadrer activité, revenus et horizon}.
3. Vous transmettez les contrats en cours, le dernier avis d'imposition et, en société, les derniers comptes.
4. Les droits acquis sont chiffrés, l'écart avec le revenu visé est posé, les enveloppes sont classées.
5. Vous recevez les options classées et décidez librement, sans relance commerciale.

Rien n'est engageant : l'arrêt à la deuxième étape reste possible. Le rappel se fait sur le créneau que vous indiquez, pour un dossier de Pacé.

Le prix de l'étude et le coût réel

Le premier échange, la relecture des contrats et la lecture des droits acquis ne sont pas facturés pour un dossier de Pacé. Ensuite, seuls les contrats retenus coûtent quelque chose : frais d'épargne, cotisation de prévoyance. Le tableau sépare les deux.

Une grille de frais lourde annule parfois l'avantage fiscal des premières années : à vérifier en premier. À Pacé comme ailleurs, la comparaison se fait sur les mêmes bases : versements, frais de gestion, fiscalité de sortie.